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金元证券核查人员未在核查中获取关键材料,未前往木尔坦项目现场,也未对周某提供的核查结果进行必要的核实,最终未发现雅百特虚构木尔坦项目,其于2016年10月向江苏证监局报送的专项核查意见存在虚假记载。证监会认为,金元证券在对雅百特持续督导期间未勤勉尽责,出具的《2015年度持续督导意见》、《关于山东雅百特科技有限公司的专项核查意见》、《关于山东雅百特科技有限公司木尔坦项目的专项核查意见》存在虚假记载。违反了《证券法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》相关规定。项目签字主办人和持续督导期间负责人陈绵飞、李喜是上述行为直接负责的主管人员。

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